Main Article Content
Abstract
Purpose – This study aims to analyze the impact of the implementation of credit risk management, liquidity risk, and operational risk on Return on Assets and Return on Equity at Commercial Banks of Business Groups (BUKU).
Methods – This study uses data from 42 banks during the period 2015 to 2019. The data used amounted to 172 data units. Data analysis uses many multivariate linear regression techniques.
Findings – The findings of this study indicate that Non-Performing Loans (NPL) and Bank Operating Expenses to Operating Income (BOPO) have quite a large negative impact, but the Loan to Deposit Ratio (LDR) has a large beneficial impact on the Bank's Return on Assets (ROA) and Return on Equity (ROE).
Implication – Based on the research findings, the average Non-Performing Loan (NPL) value of 1.78% is below the maximum threshold set by Bank Indonesia of 5%. The average loan to deposit ratio (LDR) is 86.6%, above the minimum threshold set by Bank Indonesia of 85%. The simultaneous implementation of risk management has an impact on the financial performance of Bank Umum Kelompok Usaha.
Originality – This study contributes to analyzing the implementation of risk management on financial performance using the multivariate linear regression method.
Abstrak
Tujuan – Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis dampak penerapan manajemen risiko kredit, risiko likuiditas, dan risiko operasional terhadap Return on Assets dan Return on Equity pada Bank Umum Kelompok Usaha (BUKU).
Metode – Penelitian ini menggunakan data 42 bank selama periode tahun 2015 hingga 2019. Data yang digunakan berjumlah 172 unit data. Analisis data menggunakan banyak teknik regresi linier multivariat.
Temuan – Hasil temuan studi ini menunjukkan bahwa Non-Performing Loan (NPL) dan Beban Operasional Bank terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) mempunyai dampak buruk yang cukup besar, namun Loan to Deposit Ratio (LDR) mempunyai dampak menguntungkan yang besar terhadap Return on Assets (ROA) dan Return on Equity (ROE) Bank.
Implikasi – Berdasarkan temuan penelitian, rata-rata nilai Non-Performing Loan (NPL) sebesar 1,78%, berada di bawah ambang batas maksimum yang ditetapkan Bank Indonesia sebesar 5%. Rata-rata rasio pinjaman terhadap simpanan (LDR) adalah 86,6%, berada di atas ambang batas minimum yang ditetapkan Bank Indonesia sebesar 85%. Penerapan manajemen risiko secara simultan berdampak terhadap kinerja keuangan Bank Umum Kelompok Usaha.
Orisinalitas – Penelitian ini berkontribusi dalam menganalisis penerapan manajemen risiko terhadap kinerja keuangan menggunakan metode regresi linier multivariat.
Keywords
Article Details
Copyright (c) 2024 Sri Mulyati, Nurfauziah
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
References
- Aditya, O., & Naomi, P. (2017). Penerapan Manajemen Risiko Perusahaan dan Nilai Perusahaan di Sektor Konstruksi dan Properti. Esensi: Jurnal Bisnis Dan Manajemen, 7(2), 167–180. https://doi.org/10.15408/ess.v7i2.4981
- Afif, H. T., & Mahardika, D. P. K. (2019). Pengaruh Penerapan Manajemen Risiko Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan (Studi Pada 10 Bank Terbesar Di Indonesia Berdasarkan Total Aset Tahun 2017 Periode 2013-2017). E-Proceeding of Management, 6(1), 683–693.
- Attar, D., Islahuddin, & dan Shabri, M. (2014). Pengaruh Penerapan Manajemen Risiko Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. 3(1), 10–20. https://doi.org/10.13140/RG.2.1.3589.4882
- Dirwan, Pengaruh Non Performing Loan Terhadap Kinerja Keuangan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Kantor Cabang Sunggumimasa
- Dwi Indah (2016), Pengaruh Non Performing Loan dan Capital Adequacy Ratio Terhadap Profitabilitas, Management Analysis Journal 5 (2)
- Dwi Priyanto, Pengaruh Ratio CAR, NPL, LDR, BOPO dan NIM terhadap Kinerja Bank Umum Di Indonesia
- Hezqi Trevian et.al (2019), Pengaruh Penerapan Manajemen Risiko Terhadap Kinerja keuangan Perbankan (Studi Kasus Pada 10 Bank Terbesar diIndonesia Berdasarkan Total aset Tahun 2017 Periode 2013 - 2017)
- Mardiana, M. (2018). The effect of risk management on financial performance with good corporate governance as a moderation variable. Management and Economics Journal (MEC-J), 2(3), 308. https://doi.org/10.18860/mec-j.v0i0.5223
- Peraturan Bank Indonesia No 11/25/PBI/2009 Tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum. (n.d.). In Tentang Perubahan atas PBI No. 5/8/PBI/2003 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum.
- Peraturan Bank Indonesia No 14/26/PBI/2012 Tentang Kegiatan Usaha Dan Jaringan Kantor Berdasarkan Modal Inti Bank. (p. 58). (n.d.).
- Peraturan Bank Indonesia Nomor 8/14/PBI/2006 Tentang Good Corporate Governnace Bagi Bank Umum (pp. 1–10). (n.d.). https://www.bi.go.id
- Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia No 18/POJK.03/2016 tentang penerapan Manajemen Risiko. (n.d.). In Peraturan OJK Tentang Penerapan Manajemen Risiko (pp. 1–29).http://www.ojk.go.id/id/kanal/iknb/regulasi/lembaga-keuangan-mikro/peraturan-ojk/Documents/SAL-POJK PERIZINAN FINAL F.pdf
- Puspitasari, D. (2009). Analisis Pengaruh CAR, NPL, PDN, NIM, BOPO, LDR dan Suku Bunga SBI Terhadap ROA (Studi Pada Bank Devisa di Indonesia Perioda 2003-2007). In Universitas Diponegoro Semarang (p. 116).
- Raharjo, D. P. A., Setiaji, B., & Syamsudin. (2014). Pengaruh Rasio CAR, NPL, LDR, BOPO, Dan NIM Terhadap Kinerja Bank Umum di Indonesia. Jurnal Ekonomi Manajemen Sumber Daya, 15, No. 2(DAYA SAING), 7–12.
- Ristati, Nazir, & Nurul, M. (2018). Pengaruh Penerapan Manajemen Risiko terhadap Kepuasan Kinerja Keuangan pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia. Jurnal Visioner & Strategis, 7(1), 41–50.
References
Aditya, O., & Naomi, P. (2017). Penerapan Manajemen Risiko Perusahaan dan Nilai Perusahaan di Sektor Konstruksi dan Properti. Esensi: Jurnal Bisnis Dan Manajemen, 7(2), 167–180. https://doi.org/10.15408/ess.v7i2.4981
Afif, H. T., & Mahardika, D. P. K. (2019). Pengaruh Penerapan Manajemen Risiko Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan (Studi Pada 10 Bank Terbesar Di Indonesia Berdasarkan Total Aset Tahun 2017 Periode 2013-2017). E-Proceeding of Management, 6(1), 683–693.
Attar, D., Islahuddin, & dan Shabri, M. (2014). Pengaruh Penerapan Manajemen Risiko Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. 3(1), 10–20. https://doi.org/10.13140/RG.2.1.3589.4882
Dirwan, Pengaruh Non Performing Loan Terhadap Kinerja Keuangan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Kantor Cabang Sunggumimasa
Dwi Indah (2016), Pengaruh Non Performing Loan dan Capital Adequacy Ratio Terhadap Profitabilitas, Management Analysis Journal 5 (2)
Dwi Priyanto, Pengaruh Ratio CAR, NPL, LDR, BOPO dan NIM terhadap Kinerja Bank Umum Di Indonesia
Hezqi Trevian et.al (2019), Pengaruh Penerapan Manajemen Risiko Terhadap Kinerja keuangan Perbankan (Studi Kasus Pada 10 Bank Terbesar diIndonesia Berdasarkan Total aset Tahun 2017 Periode 2013 - 2017)
Mardiana, M. (2018). The effect of risk management on financial performance with good corporate governance as a moderation variable. Management and Economics Journal (MEC-J), 2(3), 308. https://doi.org/10.18860/mec-j.v0i0.5223
Peraturan Bank Indonesia No 11/25/PBI/2009 Tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum. (n.d.). In Tentang Perubahan atas PBI No. 5/8/PBI/2003 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum.
Peraturan Bank Indonesia No 14/26/PBI/2012 Tentang Kegiatan Usaha Dan Jaringan Kantor Berdasarkan Modal Inti Bank. (p. 58). (n.d.).
Peraturan Bank Indonesia Nomor 8/14/PBI/2006 Tentang Good Corporate Governnace Bagi Bank Umum (pp. 1–10). (n.d.). https://www.bi.go.id
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia No 18/POJK.03/2016 tentang penerapan Manajemen Risiko. (n.d.). In Peraturan OJK Tentang Penerapan Manajemen Risiko (pp. 1–29).http://www.ojk.go.id/id/kanal/iknb/regulasi/lembaga-keuangan-mikro/peraturan-ojk/Documents/SAL-POJK PERIZINAN FINAL F.pdf
Puspitasari, D. (2009). Analisis Pengaruh CAR, NPL, PDN, NIM, BOPO, LDR dan Suku Bunga SBI Terhadap ROA (Studi Pada Bank Devisa di Indonesia Perioda 2003-2007). In Universitas Diponegoro Semarang (p. 116).
Raharjo, D. P. A., Setiaji, B., & Syamsudin. (2014). Pengaruh Rasio CAR, NPL, LDR, BOPO, Dan NIM Terhadap Kinerja Bank Umum di Indonesia. Jurnal Ekonomi Manajemen Sumber Daya, 15, No. 2(DAYA SAING), 7–12.
Ristati, Nazir, & Nurul, M. (2018). Pengaruh Penerapan Manajemen Risiko terhadap Kepuasan Kinerja Keuangan pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia. Jurnal Visioner & Strategis, 7(1), 41–50.